Главная > Блог > Ликвидация фирмы с долгами через банкротство. Алгоритм прохождения
Ликвидация фирмы с долгами через банкротство. Алгоритм прохождения
автор: Сергей Баташев
Как сказал Дональд Трамп: "только дурак не воспользовался законом о банкротстве в бизнесе".

Если бизнес несет убытки, и нет возможности считаться по долгам – оптимальный выход ликвидировать организацию и объявить ее банкротом.

Ликвидация фирмы с долгами подразумевает закрытие организации через процедуру банкротства при имеющейся задолженности перед контрагентами или налоговой службой, погасить которые фирма не в состоянии.

Говоря о ликвидации через банкротство, особое внимание я бы уделил своевременности принятия решения, ведь банкротство – это процесс, процесс, которым нужно управлять, а управлять им будет тот, по чьей инициативе будет возбуждено дело о банкротстве.

До определенного периода владельцу бизнеса удается справляться с финансовыми проблемами в ходе деятельности организации, однако важно не упустить этот момент, когда случится полная потеря контроля над процессом.

Что значит полная потеря контроля над процессом? Это ситуация, когда кредиторы одновременно требуют возвращения своих долгов, арест имущества, жалобы работников в прокуратуру и пр. Такие ситуации, как правило, приводят к принудительному взысканию задолженности и потерей основных активов, приносящих доход.

Какие меры необходимо предпринять при возникновении первых предпосылок банкротства? Как подготовить организацию к банкротству и как пройти процедуру правильно? Об этом подробнее.
Анализ возможности банкротства и выбор стратегии
В начале пути необходимо провести анализ задолженности, имеющихся активов и определиться со стратегией. Говоря проще, нужно взвесить все «за» и «против» и поставить четкую цель, которую необходимо достичь: ликвидировать бизнес, при этом сохранить основные активы или провести антикризисную программу и реанимировать организацию.

Говоря об имеющейся задолженности, важно понимать количество кредиторов, размер задолженности, как она возникла и почему до сих пор не погашена.

На этапе анализа возможности банкротства проводится, своего рода, мини финансовый анализ, который позволяет выявить обстоятельства, которые свидетельствуют о преднамеренности или фиктивности банкротства и предпринять меры по недопущению рисков привлечения руководителя организации к ответственности.

Такими обстоятельствами могут быть: судебные решения о взыскании с организации-должника долга, оставленные руководителем без внимания, оплата долга только одному кредитору, при имеющихся других кредиторах, а также, факторы, свидетельствующие о том, что руководитель организации намеренно причинял ущерб организации своими действиями.

Говоря об активах бизнеса, важно их разделять по степени ликвидности:

Ø Максимально ликвидные активы: денежные средства в кассе фирмы, на расчетных счетах в банках, ценные бумаги.

Ø Ликвидные активы: товары, оборудование, техника, дебиторская задолженность.

Ø Медленно реализуемые активы: сырье для изготовления товаров, долгосрочные займы другим организациям (на срок более 12 месяцев) и пр.

Ø Сложно реализуемые активы: нематериальные активы, долгосрочные вложения в уставные фонды других организаций.

Руководителю организации необходимо определиться, какие активы необходимо сохранить, исходя из этого, принять решение о дальнейшей стратегии банкротства.

Анализ сделок по отчуждению имущества должника.
Анализ сделок является одним из важнейших элементов анализа возможности банкротства.

Оспоримые сделки в рамках процедуры банкротства подразделяются на две категории:

Ø Подозрительные сделки должника;

Ø Сделки, влекущие за собой оказание предпочтения одному из кредиторов перед другими кредиторами.

Помимо сделок, указанных в законе о банкротстве, оспариванию подлежат "ничтожные сделки" в соответствии с гражданским кодексом РФ.

Анализ сделок позволяет выявить факторы, которые могут послужить основанием для признания сделок недействительными и, как следствие, привлечение руководителя к ответственности.

Такими факторами могут быть: сделки, совершенные по явно заниженной стоимости, сделки, совершенные формально, когда юридически имущество продано, а фактически осталось при организации или ее владельце, а также сделки, совершенные в пользу только одного кредитора, при имеющихся других.

Важно понимать. Совокупность сведений, полученных в ходе анализа возможности проведения процедуры банкротства, позволяют выявить возможные риски для организации-должника и определиться со стратегией проведения процедуры.
Подготовка организации к банкротству
Одним из основных элементов в процедуре банкротства является подготовка к ней. От подготовки более чем на 50 % зависит запланированный положительный исход дела. Говоря проще, неожиданности в процедуре встречаются редко, в 90 % случаях можно предугадать, как может повернуться ситуация в процессе.

Далее мы рассмотрим основные мероприятия, которые нужно провести при принятии решения о банкротстве, узнаем, как правильно подготовить организацию к банкротству, какие "подводные камни" могут встретиться на пути организации-банкрота и ее руководителя.

Работа с активами
При работе с активами в преддверии банкротства необходимо не только привести документальную часть имущества в порядок, но и проработать оптимальные решения для сохранности этого имущества.

Какой-либо универсальной схемы сохранения активов не существует, каждая ситуация индивидуальна. Как правило, при подготовке организации к банкротству разрабатываются законные способы структурирования сделок по отчуждению данного имущества.

Важно понимать. Сделки по отчуждению имущества должны быть совершены полностью в рамках правового поля не только закона о банкротстве, но и в рамках гражданского и уголовного законодательства.

Говоря проще, сделки по отчуждению имущества должны быть полностью юридически чистыми, чтобы у кредиторов не было оснований оспорить такие сделки в рамках процедуры банкротства и включить имущество в конкурсную массу.

Работа с дебиторами
Зачастую дебиторская задолженность составляет львиную долю активов организации. Дебиторская задолженность, как и имущество, подлежит включению в конкурсную массу и реализуется на торгах.

Основная цель работы с дебиторской задолженностью перед банкротством – воздействовать на контрагентов, которые вам должны и получить свой долг до момента, когда вы подадите в суд заявление о банкротстве.

Методы воздействия могут быть разные, например, можно предложить дебиторам в кратчайшие сроки погасить долг на выгодных для них условиях.

Если дебитор все же не способен в данный момент рассчитаться, можно перевести обязательства на новый или другой свой бизнес.

Работа с кредиторами
Основной задачей работы с кредиторами при подготовке к банкротству является недопущение действий со стороны негативно настроенных кредиторов, которые ухудшат положение должника в ходе процедуры банкротства.

Нужно понять, кто из кредиторов сможет поддержать вас в процедуре банкротства. Желательно, чтобы таких кредиторов было большинство, потому как именно кредиторы на собрании определяют дальнейший ход процедуры банкротства.

В связи с этим, важно заранее позаботиться о лояльном настрое кредиторов и предложить им выгодные условия на долгосрочный период. К примеру, можно перевести часть обязательств на другой или новый свой бизнес.

Работа с сотрудниками организации
При подготовке предприятия к банкротству необходимо позаботиться о правильном увольнении некоторых сотрудников.

Чтобы процесс увольнения сотрудников прошел как можно безболезненнее, руководитель может принять решение о сокращении штата сотрудников: упразднении штатных единиц или уменьшении численности работников.

При увольнении сотрудников нужно действовать в рамках трудового законодательства, чтобы избежать судебных тяжб с уволенными сотрудниками.
Получите консультацию специалиста по банкротству
Выбор арбитражного управляющего
Ключевой фигурой в деле о банкротстве является арбитражный управляющий, который назначается арбитражным судом для ведения процедуры. Для того, чтобы процедура прошла как было запланировано в начале, желательно заранее подобрать кандидатуру арбитражного управляющего.

Выбор арбитражного управляющего можно сравнить с назначением генерального директора, которого снять с должности можно только при доказанности серьезного нарушения им закона.

Критерии, которые необходимо учесть при выборе кандидатуры арбитражного управляющего:

Ø Прогнозируемость действий
Перед началом процедуры банкротства важно оговорить все детали, чтобы в процессе не было "сюрпризов".

Ø Профессионализм
Важно, чтобы арбитражный управляющий имел хороший опыт ведения процедур банкротства. Из-за ошибок в его работе суд может назначить другого управляющего, что приведет к утрате контроля процедуры банкротства.

Ø Опыт управленца
Арбитражный управляющий должен иметь управленческий опыт. От этого зависит качество проведения процедуры банкротства.

Где найти арбитражного управляющего?
Есть два способа поиска арбитражного управляющего:

1 – выбор саморегулируемой организации (СРО) арбитражных управляющих, которая в дальнейшем представит кандидатуру арбитражного управляющего.

2 – выбор конкретного арбитражного управляющего. Это наилучший вариант, сравним с назначением адвоката по уголовным делам. Можете обратиться к своему адвокату, которому вы доверяете, если такого нет – назначит суд.

Важно понимать. От выбора арбитражного управляющего на 50% зависит запланированный исход дела о банкротстве вашей организации.
Прохождение процедуры банкротства
После подачи заявления о банкротстве важно понимать, какие действия смогут привести к достижению поставленной цели. Такие действия зависят от выбранной стратегии: восстановить платежеспособность организации или ликвидировать фирму, списав при этом все долги.

После возбуждения дела о банкротстве, практически всегда, вводится процедура наблюдения, в ходе которой оцениваются финансовые возможности должника и его способность рассчитаться с долгами.

Если организация-должник способна в ближайшее время восстановить платежеспособность – принимается решение о введении восстановительных мероприятий, если нет – принимается решение о введении ликвидационных процедур.


Прохождение восстановительных процедур
Если у должника имеется хотя-бы малейшие перспективы восстановить платежеспособность – процедуры финансового оздоровления и внешнего управления являются эффективным инструментом для вывода организации из долговой ямы. Восстановительные процедуры помогают сохранить репутацию фирмы перед клиентами, партнерами и кредиторами.



Прохождение ликвидационных процедур
Если целью должника является ликвидация фирмы или не удалось погасить задолженность перед кредиторами с помощью предыдущих процедур, вводится конкурсное производство.



Работа с кредиторами в ходе процедуры банкротства
Кредиторы являются важнейшим звеном в деле о банкротстве. Они вправе:

Ø Предлагать свою кандидатуру арбитражного управляющего;

Ø Оспаривать сделки;

Ø Ходатайствовать о привлечении руководителя фирмы к административной, уголовной и субсидиарной ответственности.

Задачей по выстраиванию отношений с ними является перетягивание на свою сторону большинства кредиторов. К примеру, можно пополнить конкурсную массу таким образом, чтобы лояльные кредиторы получили большинство от его реализации.

Еще одним инструментом выстраивания лояльных отношений с кредиторами является активное участие в процессе реализации имущества организации.

Перед началом реализации активов организации целесообразно найти покупателей, которые будут заинтересованы в их покупке. Так, например, выгоднее продать несколько единиц в одном лоте, чем отдельно продавать активы в разных лотах.

Таким образом, кредиторы будут иметь финансовую заинтересованность в положительном для вас исходе дела о банкротстве.
Подведем итог:
Прохождение процедуры банкротства складывается не только из стадий банкротства, указанных в законе, но также из предбанкротного анализа, который позволяет выявить риски, подготовки организации к банкротству, выбора арбитражного управляющего, с которым оговариваются все тонкости прохождения процедуры.

Схематично прохождение процедуры банкротства можно представить следующим образом:

Понравилась статья? Сохрани в своей соц. сети!
Вам также может быть интересно:
Возник вопрос, связанный с закрытием фирмы с долгами ?
Лучше задайте его юристу

Звоните по телефону 8-928-259-91-27
или воспользуйтесь формой ниже
Call Close
Напишите свой телефон и мы Вам перезвоним!
Или вы можете позвонить нам сами:
+7 (928) 259-91-27
© 2016 Юридическая компания Winlex
Контакты
  • 8 (928) 259-91-27
  • e-mail: winlex@bk.ru
  • г. Краснодар, ул. Красная, 155/2
  • Пн-Сб: 9:00 - 18:00